阿联酋税务违规重罚缩影

阿联酋金融公司因税务违规被罚

2025年，阿拉伯联合酋长国的金融监管机构——证券和商品管理局（SCA）在加强国际税收透明度和合作方面取得了进一步进展。对此，该局对多家未能达到国际税务合规要求的金融机构处以总计32.5万迪拉姆的罚款。

罚款背后的原因是什么？

这些制裁是经过详细调查后实施的，调查发现涉事的金融公司在遵循《海外账户税务合规法案》（FATCA）和《通用报告标准》（CRS）方面存在不完整或不充分的合规行为。这些监管框架在遏制国际税务逃避和促进跨境金融信息共享方面发挥着关键作用。

FATCA是一项美国法律，要求外国金融机构向美国税务部门报告由美国公民持有的账户信息。而CRS由经合组织制定，类似地要求参与国的金融机构进行自动信息交换。

SCA对行业参与者的讯息

SCA在声明中强调，每个金融机构都有义务完全遵守国内和国际法规。其指出，为了避免未来被罚款，金融公司必须立即审查其内部合规程序并加强控制机制。

SCA的目标是维护阿联酋金融市场的完整性和信誉，以确保其与国际最佳实践的充分对接。尤其是在全球税务合作和跨境金融报告方面，该国力求发挥更加积极的角色。

未来展望

目前的罚款向所有市场参与者传递了一个明确的信息：税收透明度不再是一个可选项，而是一个强制性标准。阿联酋希望其金融部门继续保持可靠性、具有国际影响力和透明度，特别是在全球金融参与者集中的城市如迪拜。

随着监管的日益严格，金融机构预期将在税务和合规系统的数字化以及员工培训上增加投资。

（文章来源：证券和商品管理局（SCA）声明。）